Att känna till dina skatteförpliktelser på utdelningar hjälper dig att förbereda dig för skattemötet.
Alla investerare gillar att få utdelning från ett företag där de äger aktier, men ingen gillar att betala skatt på utdelning. Tyvärr är de flesta utdelningar som betalas av företagen föremål för inkomstskatter. Om du inte vet vilka poster som ska behållas, kan du sluta betala för mycket skatt eller värre att få IRS betala dig för att du betalat för lite.
Utdelningar är skattepliktig inkomst
De dåliga nyheterna: Du måste inkludera utdelningar i din skattepliktiga inkomst när du lämnar in din inkomstskatt. De goda nyheterna: Om de är kvalificerade utdelningar betalar du den lägre kapitalvinstskattesatsen. I allmänhet avser kvalificerade utdelningar de som betalas av inhemska företag och vissa utländska företag där du har innehav för minst 61 av 120-dagar som omger lagrets ex-dividend-datum. Från och med 2012 är den högsta skattesatsen på realisationsvinster bara 15 procent.
Skatteapportering
Din mäklare ska skicka dig ett formulär 1099-DIV som rapporterar utdelningarna som du mottog. På den här blanketten anges den totala utdelningen som du får, i ruta 1a och mängden kvalificerade utdelningar rapporteras i ruta 1b. Du måste anmäla varje källa till utdelning på schema B och sedan identifiera om någon av de utdelningar som kvalificerar utdelningar. Kopiera sedan totalsummorna till antingen Form 1040 eller Form 1040-A. Du får inte använda den kortare formuläret 1040-EZ.
Utdelningsinvesteringsplaner
Vissa företag och fonder kommer automatiskt att återinvestera utdelningen i antingen bolagsaktier eller fonder om du begär det. Även om du inte får pengarna, måste du fortfarande inkludera återinvesteringen i din skattepliktiga inkomst eftersom du valde att återinvestera pengarna. Glöm inte att hålla reda på hur mycket du återinvesterar varje år eftersom det ökar din grund. När du säljer dina aktier kommer du att kunna kompensera mer av din vinst med det belopp som du betalat för aktierna.
Aktieutdelningar
Om du får extra aktier i bolaget som utdelning, kan den kvalificeras som en obeskriven aktieutdelning. För att kvalificera måste alla aktieägare ha samma andel av aktier: Till exempel kan ett företag betala en aktieutdelning av en aktie för alla ägda 10-aktier. Dessutom kan du inte ha möjlighet att ta emot pengar istället för aktier. Om du gör det behandlar IRS dig som att ha mottagit kontanterna och återinvesterat den i aktier, liknande ett utdelningsinvesteringsprogram.
