Investerare bör överväga skatteeffekterna när de flyttar pengar till en IRA.
Om du inte är typen att sparka tillbaka och låta din pengar sitter i en livränta, kan du leta efter sätt att flytta den till ett annat konto som inte bara kommer att behålla den skatteskyddade tillväxten utan också ger dig större flexibilitet i dina investeringar. Även om en IRA erbjuder den flexibiliteten, oavsett om du kan flytta livränta till en IRA, beror på om det ingår i en kvalificerad plan.
Kvalificerade livräntor
IRA kan endast acceptera överföringar från kvalificerade planer. Om din livränta är en del av en kvalificerad plan, till exempel en 403 (b) eller 401 (k) plan, och du är berättigad att rulla pengarna till en annan plan, kan du flytta pengarna till en IRA. Du kan välja att flytta pengarna om livräntaavgifterna är för höga, du tror att du kan göra bättre med alternativa investeringar eller du vill hellre konsolidera alla dina pensionsmedel i en IRA.
Ändra metoder
Du kan flytta pengar från livränta i en kvalificerad plan till en IRA med antingen en rollover eller en överföring. Överföringen kommer i allmänhet vara ditt bästa alternativ, eftersom intäkterna kan gå direkt i IRA utan att du behöver hantera pengarna. På så sätt tas inget avstående straff och du behöver inte oroa dig för att rapportera det på dina skatter. Alternativet använder en rollover, där du tar en fördelning från livränta i den kvalificerade planen och sedan deponerar du den i IRA. Om du har en livränta som inte ingår i en kvalificerad pensionsplan, till exempel en kommersiell livränta, kommer du att behöva anmäla övergången till dina skatter.
Nonqualified Annuities
köpt på egen hand, du har ingen lycka till. Eftersom det inte ingår i en kvalificerad plan, är det inte berättigat att rullas in i en IRA. Om du tar pengarna ut ur den ovillkorliga livränta måste du förmodligen betala resultatet som beskattningsbar inkomst och, om du är under 59 1/2 år, betalar 10 procent tilläggsskatt på resultatet.
Effekter av Flytta pengar från en icke-kvalificerad livränta
Om du försöker flytta pengar från en icke-kvalificerad livränta till din IRA, behandlar IRS dig som om du regelbundet bidragit till kontot, med förbehåll för de årliga gränserna. De årliga gränserna kan vara ganska begränsande - till $ 5 000 från och med 2012. Om du bidrar mindre än det där är du säker. Om du dock bidrar mer än den årliga kontotgränsen under ett visst år måste du betala ett straffavdrag på 6 procent. Värre, straffet håller på att träffa dina skatter varje år tills du korrigerar överskottet.
