Du kan rulla dina IRA-medel i flera andra pensionsplaner.
Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett av de mest flexibla sätten att ackumulera skatteuppskjuten sparande för pensionering. Men om du vill rulla din IRA-balans till ett annat konto har du massor av val. Beroende på typen och tidpunkten för övergången och typen av målkonto kan du utlösa en skattehändelse eller vara föremål för federal skatteavstående på distributionen. Tänk på skattemässiga konsekvenser, förvaltningsavgifter och framtida förväntad avkastning innan du gör ett drag. Om du väljer att rulla medlen till ett eventuellt avgångspension, betalar du skatt till din nuvarande skattesats, plus en 10-procentig tidig uppsägningstraff om du är under åldern 59 ½.
Rollovers vs Överföringar
Tekniskt är en överföring en fördelning från din IRA, som sedan deponeras på ett nytt pensionskonto. Du får 60 dagar från mottagandet av medel innan full utdelning blir beskattningsbar som vanlig inkomst. Beroende på det finansiella institut som innehar din IRA, måste du betala 20-procentbeloppet för distributionen, som du kan göra anspråk på när du rapporterar övergången på din federala avkastning. Undvik eventuella skattehändelser med överföring eller "direkt övergång", där det ursprungliga finansinstitutet skickar medel till den nya institutionen utan att du någonsin får en distribution.
Traditionell IRA
Om du för närvarande har en traditionell IRA har du inte betalat någon skatt på antingen bidrag eller inkomst. Du kan rulla balansen i flera andra pensionskonton. Om du väljer en Roth IRA betalar du skatt på övergångsbeloppet som inkomst. Ytterligare intäkter beskattas inte förrän fördelningen. Du kan rulla medlen till ett annat traditionellt IRA-konto utan några skattekonsekvenser. Du kan också rulla medlen över till en arbetsgivares vinstdelning eller 401 (k) plan. Statliga eller kommunala anställda kan rulla in i en 457 (b) plan. Utbildare kan rulla in i en 403 (b), och egenföretagare kan välja en SEP-IRA.
Roth IRA
Från denna typ av konto har du färre alternativ, eftersom du redan har betalat skatt på avgifterna. Din enda målmöjlighet är ett annat Roth IRA-konto. Alla andra kontotyper är utformade för premiebidrag och får inte acceptera inlåning efter skatt.
Väntetid
Om du tar en skattefri övergång från en traditionell IRA, måste du vänta minst 12 månader för att flytta pengarna igen. Om du bara rullat över en del av det ursprungliga kontot kan du inte flytta balansen i ett år. Du får inte heller flytta pengar från det nya kontot till ett annat år. Om du vill flytta pengar till flera målkonton, var noga med att ta hela utdelningen samtidigt. 12-månaderna börjar den dag då den första distributionen gjordes.
Skatteeffekter
Om du rullar över IRA-saldot anses de inte vara en del av ditt årliga bidrag under det aktuella skatteåret. Du kan fortfarande bidra till den årliga gränsen ovanpå övergångsbeloppet. Du kan dock inte dra av någon del av överlåtningsbeloppet som ett nytt bidrag. Om du saknar 60-fönstret av någon anledning förutom ett finansiellt institutfel, kommer du att vara skyldig skatt på hela beloppet av en traditionell IRA-fördelning till din nuvarande inkomstskattesats.
