Du kan använda antingen Form 1040 eller 1040A för att rapportera ditt sparobelopp.
När du betalar i din sparobligation får du skörda fördelarna med din tålamod i väntan på intresse att tillfalla. Du har dock förmodligen vissa skatteförpliktelser till Internal Revenue Service. Hur mycket intresse du måste rapportera beror på hur du har rapporterat eller inte rapporterat intresse för tidigare år. Dessutom kan du kvalificera dig för att utesluta räntan om du använder pengarna för utbildningsutgifter.
Inga tidigare rapportering
Om du betalar pengar i ditt sparande och inte har rapporterat räntan varje år har du att inkludera alla ränta på obligationerna som skattepliktig inkomst i det året. Om du till exempel har haft ett sparobligat i 10 år och valt att skjuta upp eventuella skatter på räntan tills du betalat in det, är alla 10 års ränta skattepliktiga samma år. Att försena betalning av skatter på räntan är meningsfullt för många människor, för att du inte kan ta ut pengar ur ett sparobjekt för att betala skatt. När du har pengar i sparobligat har du extra pengar att betala gällande skatter.
Årsredovisning
Om du å andra sidan har betalat skatt på räntan varje år behöver du bara redovisa ränteintäkterna under året som du betalar besparingsobligationen. Till exempel, säg att din sparobligation har tjänat 100 dollar av intresse varje år i 10 år och det tjänas 50 dollar under det år du betalar in. Eftersom du har inkluderat 100 USD av intresse för din skattepliktiga inkomst för vart och ett av de senaste 10 åren , du måste bara inkludera de sista $ 50 av räntan du tjänat på det år du betalade i obligationen.
Undantag för utbildningsutgifter
Om du använder besparingsobligationen för utbildningsutgifter kan du kvalificera dig för att befria alla ränteinkomster från federala inkomstskatter. För att kvalificera måste obligationen vara en serie EE eller serie I-bindning; Det måste vara i ditt namn, eller i ditt namn och din makas namn och du måste vara minst 24 år gammal då bindningen utfärdas. Dessutom måste din inkomst falla under vissa årliga gränser, och du kan inte registrera dina skatter med hjälp av den gifta ansökan separat status. Kvalificerade utbildningsutgifter inkluderar undervisning och avgifter, men inte rum och ombordstigning.
