Är Det Smart Att Göra Aktier I Kontanter För Att Undvika Fastighetsskatt?

IRS beskattar det totala värdet på din egendom. De typer av tillgångar spelar ingen roll.

Om du äger mycket lager kan du vara orolig över om dina arvingar måste betala fastighetsskatt på lagren när du dör. Fastighetsskatt gäller endast för mycket stora fastigheter, värda miljoner dollar, så det är värt att komma ihåg att många fastigheter av ganska välbärgade människor inte kommer att påverkas alls.

Tips

Fastighetsskatt diskriminerar generellt inte mellan olika typer av tillgångar, så det finns generellt ingen skatteskatt för att konvertera aktier till kontanter. Beroende på huruvida dina aktier har vunnit eller förlorat pengar kan det finnas vinster och inkomstskattfördelar för att inkassera dem innan du dör eller lämnar dem för dina arvingar.

Med tanke på fastighetsskatt efter en död (och före)

När någon dör och lämnar en egendom som är värd mer än den federala fastighetsskattgränsen, måste egendomen lämna in IRS Form 706, en fastighetsskatt. Den federala gränsen är $ 11,180,000 för 2018 och $ 5,490,000 för 2017. Om du har en egendom av den storleken och är oroad över att minimera skatt, kan det vara en bra idé att samråda med rådgivare som ekonomiska planerare, skatterådgivare och advokater.

I allmänhet gäller fastighetsskatt oavsett vilken form dina tillgångar är i, oavsett om de är aktier, obligationer, bankcertifikat eller kontantbelopp under en madrass. Det finns vanligen ingen skatteskatt för att konvertera dina tillgångar från en form till en annan.

Om du är orolig för fastighetsskatt kan du överväga att göra gåvor till några av dina potentiella arvingar medan du fortfarande lever. I allmänhet är gåvor under en viss tröskel per person per år befriade från presentskatt, men när du än går över den gränsen kommer eventuella extra gåvor till den personen att börja minska din fastighetsskattgräns när du dör.

Du kan i allmänhet ge aktier och pengar till en släkting eller vän genom att arbeta med din mäklare, så du behöver inte likvida dina innehav för att överföra dem till en älskad.

Med tanke på kapitalvinstskatter

Du kanske vill överväga kapitalvinstpåverkan av att hålla på aktier tills du dör mot att sälja dem medan du fortfarande lever.

Om du säljer ett lager som har gått upp i värde sedan du har ägt det, kommer du att vara skyldig kapitalvinstskatt på skillnaden mellan inköpspriset inklusive provisioner, så kallade kostnadsbasen och det belopp du får när du säljer det. Om du har hållit aktierna i ett år eller mer betalar du den långsiktiga kapitalvinstgraden. Annars betalar du din generellt högre ordinarie inkomstinkomst. Om du säljer ett lager som är förlorat värde kommer du att se en kapitalförlust som du kan använda för att kompensera andra realisationsvinster och, i begränsad omfattning, vanlig inkomst.

Om någon arvar aktie, återställs grunden effektivt på dagen för den avlidnes död eller ett datum sex månader efter, beroende på val som gjordes av godsadministratören. Hur som helst innebär den nya kostnadsbasen för arvslagen att dessa realisationsvinster effektivt kommer att bli obeskattade när arvtagaren slutligen säljer, men eventuella kapitalförluster kommer också att förlora sin användbara skattestatus.

I grund och botten kan det vara värt att sälja aktier som är förlorade värde medan du lever för att göra anspråk på kapitalförlusten och det kan vara värt att hålla på aktier som är värda för att effektivt ta bort kapitalvinstskatt när det passeras till dina arvingar, men det beslutet kommer också att bero på om du behöver pengar för egen användning och om du tror att beståndet kommer att gå upp eller ner i värde medan du fortfarande lever.

2018 Skattelagförändringar och ärftliga aktier

Fastighetsskattgränsen fördubblas i 2018 till $ 11,180,000 från $ 5,490,000 vilket innebär att färre fastigheter kommer att behöva oroa sig för fastighetsskatter. Dessutom ökar den årliga per månaden obeskattade presentgränsen från $ 14,000 till $ 15,000 vilket betyder att du kan överföra något mer till vänner och släktingar varje år, du lever fortfarande utan att behöva oroa dig för skatter.

Långfristiga kapitalvinster skattesatserna ändras bara lite och kapitalvinsterna fastställs till 0 procent, 15 procent och 20 procent, beroende på din totala inkomst.