En IRA kan marginalhandlas under mycket restriktiva omständigheter.
Federal lag tillåter dig att skydda pensionskassor från inkomstskatt, antingen när du bidrar med pengarna (i en traditionell IRA) eller när du tar utdelningarna (i en Roth IRA). Även om du kan använda IRA-medel för att investera i aktiemarknaden, begränsar IRS användningen av marginalhandel i IRA - vilket innebär användningen av lånade pengar. Dessutom lagar lagen helt och hållet dig från att använda kontot som säkerhet.
IRA och marginalskydd
Med ett marginalkonto kan du handla värdepapper med lånade pengar. Om du skickar IRA-fonder som säkerhet för handel, eller av någon annan anledning anser IRS detta som en fördelning av hela IRA. Kontovärdet för detta ändamål skulle vara marknadsvärdet för dina IRA-värdepapper från och med januari 1 det år du gjorde gärningen. Du skulle vara ansvarig för ångerätt om du är yngre än 59-1 / 2, samt inkomstskatt på eventuella vinster i kontot.
Marginalhandel inom en IRA
I ett traditionellt marginalkonto är mäklaren beroende av andra värdepapper och kontanter inom samma konto som säkerhet för eventuella pengar som förlängts som ett lån. Eftersom du inte kan posta IRA-fonder som säkerhet, kan du inte handla på margin i kontot. Det är därför som IRA-mäklare / försäkringsgivare har en regel mot eventuell marginalhandel alls, även om det finns några undantag som görs under mycket begränsade omständigheter.
Avräkningsmarginal
När du handlar aktier, obligationer och andra värdepapper är det en försening med några dagar mellan din handel och avvecklingsdagen. Det betyder att om en annan part betalar pengar till följd av en handel, måste du vänta på att kontanterna faktiskt skickas till ditt konto. Under tiden, när du har en balans, kan en IRA-mäklare / förvaringsinstitut tillåta dig att handla med marginalen med inkommande pengar som säkerhet.
60-dagens undantag
För att kunna handla på marginal i ett IRA-konto måste du ha ett kreditbalans. När den tidigare handeln löser sig, används inkommande kontanter för att betala av eventuella marginallån på kontot. På intet sätt kan du vara skyldig pengar till ditt IRA-konto, även om IRS-reglerna tillåter en 60-dagsperiod där du kan dra tillbaka och ersätta medel. Din mäklare tillåter inte marginalhandel genom detta kryphål, eftersom marginhandel per definition innebär ett lån. Om du saknar 60-dagens sista dag, kommer IRS att ta ut ett tidigt upphävande straff samt inkomstskatt.
