HSAs hjälper dig att klara av sjukvårdskostnader som inte omfattas av försäkringar.
Medan ett individuellt pensionskonto hjälper dig att suga bort skattefria pengar för de gyllene åren gör hälsokostnaderna samma för sjukvårdskostnader, oavsett vilken ålder du är. Internal Revenue Service fastställer reglerna för IRA och HSAs, inklusive gränsen för ditt årliga bidrag och lagen om rullande pengar från ett konto till ett annat.
Kvalificerade HSAs
Du kan rulla över pengar från en IRA till HSA en gång under din livstid. HSA måste vara berättigad till bidrag i det år du gör övergången, vilket innebär att det måste finnas en hög avdragsgill sjukförsäkring i samband med den. Från och med 2013 anser IRS en "hög självrisk" för att vara $ 1,250 för en individ och $ 2,500 för en familj.
Bidragsgränser
IRS fastställer gränserna för IRA- och HSA-bidrag. Från och med 2013 kan du sätta in $ 5,500 eller din skattepliktiga ersättning för året till en IRA, beroende på vilket som är mindre. Detta omfattar "traditionella" IRA, vilket gör att du kan dra av avgifterna, och Roth IRA, som kan ge skattefria uttag så länge du håller pengarna på kontot i minst fem år. HSA-gränsen är $ 3,250 för en enda person och $ 6,450 för en familj. IRAs och HSAs tillåter ett $ 1,000 extra "catch-up" -bidrag för personer som åldras 55 och äldre.
Rollover Limit
Gränsen på din IRA-to-HSA-övergång är en gång om det maximala årliga bidraget är det år du gör övergången. Från och med 2013 är den gränsen $ 3,250 för en individ plus en annan $ 1,000 om du är 55 eller över. Familjegrænsen skulle inte gälla eftersom, som namnet antyder, endast en individ kan äga en IRA. Du måste subtrahera eventuella bidrag du gjort till HSA för året från gränsen. IRS tillåter årliga HSA-bidrag fram till april 15 det följande året, men övergången räknas endast i kalenderåret du gör det.
Överväganden
Om du någonsin har pengar för sjukvårdskostnader, kan en IRA-to-HSA-rollover vara meningsfull. Du undviker också skatten och eventuellt tidigt tillbakadragande straff som händer om du bara tar fördelningen från en traditionell IRA. Problemet är att du förlorar skatteavdraget på pengar du kanske har kunnat bidra till HSA. Om du rullar över $ 3,000 från en IRA till en HSA, skulle du till exempel bara ha ett avdrag tillgängligt på $ 250 av nya bidrag till HSA för året. Du förlorar också eventuell skattefri tillväxt som du kan ha tjänat inom IRA.
