Tidiga IRA-distributioner kan kosta dig extra i skattepåföljder.
Individuella pensionskonton (IRA) erbjuder skatteskyddad tillväxt och andra skatteförmåner för att spara för pensionering. Eftersom du har kontroll över kontot kan du när som helst ta ut pengar från din plan, även om du inte är 59 1 / 2 år gammal. Men om du gör det tar du en icke-kvalificerad distribution och du får se mer av din fördelning gå mot skatter och påföljder än om du väntade tills du kunde ta en kvalificerad distribution.
IRA inkomstskatter
Eftersom du har en skatteavbrott för bidrag till en traditionell IRA, när du tar ut pengar måste du betala inkomstskatt på utdelningarna. Med icke-kvalificerade utdelningar från Roth IRA, kan du dra tillbaka de bidrag du lägger i Roth IRA utan att betala skatt. Om du tar ut mer än du lägger in, är resultatet emellertid föremål för inkomstskatt. Om du till exempel har bidragit med $ 14,000 till din Roth IRA och du tar ut $ 15,000 är den första $ 14,000 skattefri eftersom det räknas som ett bidrag - men den sista $ 1,000 är intäkter som är skattepliktiga.
Gällande skattesatser
Den skattepliktiga delen av din IRA-fördelning räknas som vanligt inkomst på din avkastning, så den gällande skattesatsen beror på distributionens storlek och din övriga inkomst för året. Om du till exempel har minsta andra inkomster och en liten fördelning kommer din IRA-fördelning att beskattas till en lägre skattesats än om du har mycket annan beskattningsbar inkomst och du tar en stor fördelning.
Tidig återkallelse
När du är under 59 1 / 2 gäller en extra skatt på 10-procent för den del av din IRA-fördelning som är föremål för inkomstskatt. Till exempel ger en beskattningsbar $ 10,000 traditionell IRA-fördelning en extra $ 1,000 i skatter som är skyldiga. Om du emellertid tog bort $ 10,000 i bidrag från din Roth IRA så var ingen skattskyldig, skulle du inte vara skyldig till några påföljder. Denna påföljd är förutom, inte i stället för, någon inkomstskatt som du är skyldig på fördelningen.
Förlust av skatt-skyddad tillväxt
Dina förluster från att ta ut pengar från din IRA går tidigt bortom skatter och påföljder. När pengarna är ute, förlorar du permanent den skatteskyddade tillväxten som IRA erbjuder, och du får inte lägga in senare för att kompensera för den tidiga distributionen. Även om du sparar extra på egen hand, beskattas resultatet varje år, så det kommer inte att växa så snabbt. Om du till exempel sparar $ 5,000 i din IRA och växer till $ 5,500, beskattas den extra $ 500 inte omedelbart så det förknippar dina avkastningar. Om samma belopp inte finns i en IRA beskattas $ 500, och du måste avleda några av pengarna till skatt varje år och minska din totala avkastning.
