Chansen är ganska bra att du vill flytta pengar från en IRA eller annan pensionskonto till en annan IRA vid någon tidpunkt. Till exempel kan du bestämma att flytta pensionskontofonder till en Roth IRA från en 401 (k) eller traditionell IRA kommer att ge dig en bättre affär på lång sikt. En rollovergång är terminsavgiften för en metod för att flytta pengar från ett pensionskonto till ett annat, och det regleras av ett antal bestämmelser.
Definition
IRS definierar en övergång som ett sätt att flytta pengar från ett pensionskonto till ett annat genom att dra tillbaka pengarna från ett konto och sedan deponera pengarna till ett annat konto - i detta fall en traditionell eller Roth IRA. Alternativt kan du också flytta pengar till en IRA genom att be befälhavaren av det befintliga kontot att skicka pengarna direkt till förvaltaren av det nya kontot via en förvaltare till förvaltare i stället för en övergång.
Rollover Rules
När du rullar över pengar från en 401 (k), traditionell IRA eller ett annat skatteförskjutet pensionskonto i en traditionell IRA, finns det inga skattekonsekvenser så länge du utför överföringen korrekt. Detta gäller också för en övergång från en Roth IRA till en annan Roth IRA. Du måste sätta in alla medel i det nya kontot inom 60 dagar efter att ha tagit dem ur det ursprungliga kontot. Om du saknar 60-dagen, anses det vara en tidig fördelning av medel, vilket innebär att du måste betala inkomstskatter på de uttagna fonderna, och du kan också bedömas en 10-procentig straffavgift.
Omvandlingar
När du rullar över pengar från en 401 (k), traditionell IRA eller ett annat skatteförskjutet konto till en Roth IRA, kallas övergången en omvandling. Fonder i skatteuppskjutna konton är pengar före skatt, vilket betyder att du kommer att ha en skattskyldighet när pengarna återkallas. Fonder i en Roth IRA är efter skatt-pengar. Av denna anledning måste du betala fast inkomstskatt när du rullar uppskattad pensionssparande till en Roth IRA. Det finns ett undantag från denna regel: Om du har gjort avdragsgilla avgifter till ett skatteavdragspensionskonto, är de inte skattepliktiga eftersom du inte fick skatteavdrag för dem.
Undvika sanktioner
Alla pengar som du tar ut av det ursprungliga kontot för en överlåtelse ska deponeras i det nya kontot. Om du håller ut några medel för att betala inkomstskatter på de konverterade pengarna, kommer du att debiteras 10 procent straffavgift. För att undvika denna kostnad, använd pengar från ett vanligt sparkonto eller liknande källa för att betala skatterna. Alternativt kan du använda icke avdragsgilla bidrag till det ursprungliga kontot eller ta ut bidrag som tidigare gjorts till Roth IRA. Om du gör det kan du fortsätta göra bidrag till Roth IRA upp till den årliga $ 5,000-gränsen, men du får inte lägga till några extra för att kompensera för de bidrag du drog tillbaka.
